Înregistrarea contabilității generale este procesul de înregistrare a rezultatelor salarizării în conturile GL corespunzătoare, inclusiv în centrele de costuri. De obicei, are loc odată cu fiecare perioadă de salarizare, precum și după fiecare rundă de salarizare în afara ciclului. Postarea GL face următoarele
- Grupează împreună postând informații relevante din rezultatele salarizării.
- Creează documente rezumate.
- Efectuează înregistrări relevante pentru conturile GL și centrele de cost corespunzătoare
Cum este evaluată postarea?
Rezultatul salarizării fiecărui angajat conține diferite tipuri de salarii relevante pentru contabilitate:
- Tipurile de salarii, cum ar fi salariul standard, bonusurile și orele suplimentare reprezintă cheltuieli pentru companie, care sunt înregistrate într-un cont de cheltuieli corespunzător .
- Tipurile de salariu, cum ar fi transferul bancar, impozitul pe angajare, contribuția salariatului la asigurările sociale etc. sunt datoriile angajatorului către angajat, biroul fiscal etc. și sunt înregistrate ca credite într-un cont financiar sau datorii corespunzătoare .
- În plus, există tipuri de salarii precum contribuția de asigurări de sănătate a angajatorului, care reprezintă o cheltuială pentru întreprindere și, în același timp, o plată către agenția de asigurări sociale. Din acest motiv, astfel de tipuri de salarii sunt înregistrate în două conturi - o dată debitate ca cheltuială și o dată creditate ca datorie .
- Există, de asemenea, alte tipuri de salarii, de exemplu, angajamente, provizioane etc. Aceste tipuri de salarii sunt de obicei înregistrate în două conturi, odată debitate ca cheltuială și odată creditate ca provizion .
Postarea în contabilitate este un proces în 2 PASI: -
PASUL 1) Creați o rulare de înregistrare
Tranzacție: PC00_M99_CIPE
Prezentare generală:
- Acest pas creează o rulare de înregistrare pe baza rezultatelor salarizării, cu un „număr distinctiv”, un „tip de rulare PP” și documentele de înregistrare însoțitoare.
- Execuția de afișare asigură că rezultatele salarizării pentru un angajat sunt afișate o singură dată
- Rezultatele salarizate procesate pentru un angajat sunt semnalate
- Dacă rularea de postare are succes, va primi starea „Documente create”.
- Dacă rularea de postare nu reușește, va primi starea „Documente incorecte”. Mesajele de eroare relevante vor apărea în jurnalul de ieșire.
O rulare de postare poate fi executată în 3 moduri:
- O testare fără documente (T)
- O rulare de simulare cu documente de simulare (S)
- O alergare productivă (P)
Test (T)
Într-un test, sistemul verifică numai dacă soldul cheltuielilor și datoriilor este zero, așa cum ar trebui să fie.
Simulare (S)
Atât în cadrul simulărilor, cât și al proceselor productive, sistemul verifică toate tabelele HR și RT și informațiile de postare în datele master pentru a determina dacă acestea există și dacă sunt consistente.
Executare productivă (P)
Când alegeți Executați rularea pentru o rulare productivă, sistemul efectuează pașii următori:
- Selectează angajații și rezultatele salarizării acestora pentru evaluare
- Creează o rulare de postare
- Creează postarea documentelor
Ecranul de intrare a programului
Introduceți zona de salarizare, criteriile de selecție, tipul de creare a documentului, verificați jurnalul de ieșire, introduceți data documentului și alegeți o variantă de înregistrare. Faceți clic pe Executare.
Jurnal de ieșire
- Jurnalul arată dacă executarea postării a avut succes pentru toate numerele de personal.
- Veți obține lista tuturor angajaților selectați, în „ROȘU” (indică erori sau dezechilibru) sau „VERZ” (nu indică erori).
- În jurnalul de ieșire, dacă se publică cu succes, rulează „Doc. Creare ”va indica Fără erori. Dacă nu reușește, „Doc. Creație ”va indica incorect.
- Notați numărul de rulare a postării.
- Dacă selectați butonul Prezentare document sau faceți dublu clic pe Doc. linie de creare , puteți accesa ecranul de prezentare a documentului
PASUL 2) Editarea unei rulări de înregistrare
Tranzacție : PCP0Prezentare generală:
- Acest pas oferă o prezentare generală a TOATE documentele create în timpul executării postării.
- Alternativ, puteți accesa și prezentarea generală a documentului din jurnalul Creare înregistrare executare, alegând butonul Prezentare document sau făcând dublu clic pe linia Creare document
- Puteți parcurge aceste documente pentru a identifica motivele pentru care au apărut erori pentru executarea nereușită a postării (adică cu starea „Incorectă”).
Postarea Stării Rulării
- Inițial starea de rulare a postării ar trebui să fie Documente create .
- Dacă starea este Fără documente create și vă așteptați la documente, reveniți la pasul anterior Creați o rulare de înregistrare și încercați din nou.
- Dacă există documente incorecte, verificați mesajul de eroare și rezolvați-l.
- Odată ce Eroarea a fost rezolvată și starea este Document creat , selectați Eliberați butonul Document și starea se va schimba în Toate documentele lansate
- Apoi faceți clic pe butonul Postați documente, starea se va transforma în Documente postate
